CIRCUITO DE RECHAZO DE CHEQUES DE TERCEROS

1º PASO: INGRESO DE CHEQUES.

El ingreso se registra desde el módulo de VENTAS, a través de un RECIBO DE COBRANZAS). Esta

operación actualiza automáticamente el módulo de TESORERÍA, registrándose un movimiento de Clase

1- Cobros, con la siguiente estructura:

· Cuenta Única: Deudores por Ventas Tipo: Otras Tesorería: No (Acreditada)

· Contracuenta: Valores a Depositar Tipo: Cartera (Debitada)

2º PASO: DEPOSITO DE CHEQUES.

Desde el módulo de Tesorería se registra el movimiento correspondiente al depósito de los valores

recibidos, a través de la opción Comprobantes-Movimientos de Tesorería.

El comprobante que representa esta operación es una BOLETA DE DEPOSITO - correspondiente a los

movimientos de Clase 3 (Depósitos) -, con la siguiente estructura:

· Cuenta Única: Banco XX Cuenta Corriente Tipo: Banco (Debitada)

· Contracuenta : Valores a Depositar Tipo: Cartera (Acreditada)

Se desplegará una ventana para la selección de los valores a depositar.

3º PASO: RECHAZO DE CHEQUES.

Desde el módulo de TESORERÍA se registra el rechazo de los cheques depositados, a través de la opción

Comprobantes-Movimientos de Tesorería.

Se utilizará un comprobante con Clase 6 - Rechazo de Cheques de Terceros. El movimiento a generar

tendrá la siguiente estructura:

· Cuenta Única: Banco XX Cuenta Corriente Tipo: Banco (acreditada)

· Contracuenta: Cheques Rechazados Tipo: Otras Tesorería: N (debitada)

Se desplegará una ventana de Búsqueda para la selección del cheque a rechazar

El sistema cambiará automáticamente el estado de los cheques, dejándolos con estado Rechazado.

4º PASO: DEBITO A DEUDORES POR RECHAZO DE CHEQUES.

Desde el módulo de VENTAS, se ingresará una NOTA DE DEBITO - que no afecte el stock y que no tenga

IVA involucrado, para actualizar la cuenta corriente del deudor por la falta de cobro de los cheques

recibidos.

El modelo de asiento asociado a este comprobante, tendrá la siguiente estructura:

RECHAZO DE CHEQUES DE TERCEROS ENDOSADOS Y ENTREGADOS A UN PROVEEDOR

Puede suceder que el cheque ingresado al sistema a través del paso 1 del presente documento, no sea

depositado sino entregado a un Proveedor.

2º PASO B: ENTREGA DE CHEQUES A UN PROVEEDOR.

La entrega se registra desde el módulo de Compras/Proveedores, a través de una Orden de Pago. Esta

operación actualiza automáticamente el módulo de TESORERÍA, registrándose un movimiento de Clase

2 - Pagos, con la siguiente estructura:

· Cuenta Única: Proveedores Tipo: Otras Tesorería: N (Debitada)

· Contracuenta: Valores a Depositar Tipo: Cartera (Acreditada)

Al seleccionar la cuenta Cartera, se desplegará una ventana para la selección del cheque

3º PASO B: RECHAZO DE CHEQUES.

Desde el módulo de Tesorería se registra el rechazo de los cheques entregados. Se utilizará un

comprobante con Clase 6 - Rechazo de Cheques de Terceros.

Al seleccionar la cuenta única, elija aquella cuenta con la cual endosó o aplicó el cheque. En el ejemplo

que se desarrolla, sería la cuenta Proveedores, con débito a la cuenta Cheques Rechazados (Tipo: Otras

Tesorería: N)

El sistema cambiará automáticamente el estado de los cheques, dejándolos con estado Rechazado.

Finalmente, se generará Nota de Debito en los módulos de Compras y Ventas para restablecer la deuda

con el Proveedor y el cliente.